IUL——指数型万能寿险，是目前美国人寿保险中发展最快、占市场份额最大的产品，在其他国家还没有出现。IUL 是一款同时兼具高额寿险保障、现金账户增值与全球大盘指数挂钩及保费灵活的万能型人寿保险。具体如下：
首先，该保险是一款终身寿险产品，提供人寿保障功能，在被保险人身故时给予赔付。其次，该产品具有投资功能，账户价值收益率跟踪全球大盘指数，且保证本金不受损失。该类产品自从1997年在美国市场上市以来，美国主流公司此类产品过往20年的平均年化收益率在7%-12%之间。
上世纪90年代初期，美国经济形势一片大好，股市大涨，投资者为了得到更高的回报，将目光纷纷投向共同基金，股市和投资型万能险（VUL）。
1994年，美国债市危机爆发，投资者被血洗之后，意识到保障的重要性，但是发现市场上找不到一款可以保障投资安全的产品。1997年，IUL产品应市场需求而生，正式成为人寿保险的一个产品体系，在人寿保险市场推出，极大鼓舞了投资者的信心和购买热情。
在美国本土，该产品占美国人寿保险54%市场份额，且每年以超过20%速度增长，是近年来增长最快、最受市场欢迎的保险产品。
IUL为什么在美国其它人寿保险产品面前抢尽风头，成为美国人寿保险市场的领导者？
税务规划：担心CRS全球追税的高净值人群，高额的免税保险金，可以有效抵御遗产税、赠与税、资本利得税等税务问题导致的资产缩水。同时美国不是CRS交换国，所以可以合理隔离个人资产，保护个人资产隐私。
举个例子——
C女士，47岁，健康非吸烟。是一位企业高管，考虑到日后可能面对的税收风险。为保障家庭生活及传承需求，C女士选择了保障体系更完善的美国保险及信托相结合的方式。
以上数据演示以年利率7.75%为准，单位是$
1.当C女士100岁时，若不进行保单提领，保单账户价值为$8,382,076，为已缴保费的16.8倍，可供儿女有一个富裕的晚年及财富传承。
2.若C女士于18年后开始提领，每年提取免税收入$28,000至100岁，预计提领总额约$1,008,000；当客户提领至100岁时，保单账户中仍有$3,054,645可传承给后代。
财富传承：具备高杠杆和免征遗产税（有条件）这两种属性的IUL产品，是投资者安全高效传承财富的理想工具。
举个例子——
卢先生49岁。为了家产传承，卢先生为自己买下了一张大额高额大单，受益人是儿子。这份大单年缴费69万美金，缴费期只需10年，总保费690W美元。卢先生用690万美金的总保费最高可获得3200多万美金的身故赔偿金。
在未来，卢先生一旦身故，这张大额保单可以保证他儿子有一定质量的生活。
有效的免税养老：对美国税务居民来说，投保美国人寿保险作为养老补充，可免去所得税。
举个例子——
李先生，年龄：35岁 ，身体状况：健康体质（10年供缴纳112万美金保费）
保单经过账户的指数策略运作：
李先生在80岁时，保单里面的账户价值已有1210万美元；
李先生在90岁时，保单里面的账户价值已有2645万美元；
李先生在100岁时，保单里面的账户价值已有5510万美元；
李先生在120岁时，保单里面的账户价值已有1.7亿美元；
如果李先生想在50岁开始享受退休生活：从50岁-100岁期间，每年提取10万美元作为退休资金，他共提领500万美元。
期间
在90岁时，提领后他的账户价值为736万美元；
在100岁时，提领后他的账户价值为1758万美元；
直到他120岁，账户价值已经有3136万美元可以作为免税遗产传承下一代。
子女教育及未来保障：很多赴美生子、美国留学或者商务往来人士这为了自己的孩子咨询美国保险，因为父母极大可能在未来孩子的初中或者高中的时候去美陪读或者生活。父母如果能为自己的孩子或者家庭购置美国人寿保险，将来即可保障家庭的生活，也能给孩子一个更好的教育环境。
举个例子——
张先生想要规划一笔钱，一是用来满足女儿在美国读大学的费用（每年8万美金左右）需求，二是想让女儿在人生的重要时刻都可以收到父母提前准备的礼物。
张先生做投保人和被保险人，女儿作为受益人，投保美国指数型IUL保险产品，每年存10万美金，存5年，共存50万美金。
女儿18岁-21岁：
大学期间，每年领取8万美金，共领取32万美金
女儿 30岁：
创业金或婚嫁金，一次性领取40万美金
若张先生90岁身故：
女儿会获得1000万美金的身故理赔金（免税）
例子中，由张先生做投保人和被保险人的设计，一方面是因为美国指数型（IUL）保险对未成年有保额的限制，如果由女儿来做被保险人，每年保费金额较低，无法满足教育金规划的需求；另一方面，由张先生做投被保人，保单的控制权始终掌握在自己手中，可以根据自己的意愿随时取钱，然后以海外赠与的方式免税给到女儿。
预防婚姻风险：离婚，往往也会带来财富方面的问题，尤其是高净值家庭的子女，用保单替代嫁妆/现金，可以预防子女未来的婚姻风险。
举个例子：
年收入500万元以上的张总是一家金融上市公司的高管。独生女小娟出嫁之际，张总希望用高额现金作她的嫁妆。但他担心日后一旦女儿婚姻发生变故，传承给她的资产将因属于夫妻共有资产而被分割，造成资产外流。
这种情况下，父母为子女投保，指定子女专属享受保单利益，保单的财产权及掌控权仍归父母所有。如此安排，就算将来子女离婚，保单也不会被分割。日后，可通过配合赠与协议变更投保人或设立遗嘱的方式，明确保单财产归子女所有，与配偶无关，实现资产的保全。
提领看病医疗：在保单生效后，一旦发生了以下四种情况之一的任何一种情况，可向保险公司申请提前理赔：末期疾病（Terminal Illness）， 重大疾病（Critical Illness），慢性疾病（Chronic Illness）和重大伤残（CriticalInjury）。如果这四项都没有用到，这些钱最终会成为你的退休养老金。
举个例子：
投保人：张先生
投保年龄：35岁
健康状况：健康非吸烟
缴费年期：10年
保障金额：200万美元
年缴保费：22,280美元
保单上可以附加医疗，当被保人患有保单约定的某些严重的疾病时，提交美国医师的诊断和理赔申请，保险公司可以提前支付部分保额作为被保险人的身前利益。
例如：重大疾病附加赔付保障（加州不适用），重疾包括：癌症、中风、心脏病发作、终末期肾功能衰竭、主要器官移植、瘫痪、冠状动脉旁路、昏迷、严重烧伤和自体免疫缺陷综合征（AIDS）
可赔付保额的50%，目前金额最高不超过5万美元。不同重疾累计赔付2次。
所以，美国指数型万能人寿保险，除去传统意义上的保障与投资外，同时还具备资产传承、个性化财务安排等多样化功能，备受海外高净值人群青睐。
